Routing # 321076470

Coverdell 教育储蓄帐户

利用延税储蓄来支付教育费用.1


What is a Coverdell教育储蓄帐户 (以前称为教育IRA)?

拥有教育储蓄账户(ESA), 你可以为孩子的未来投资——小学阶段的延期纳税和联邦免税, 中等及高等教育费用.

它是由美国财政部创建的一个递延税收的信托账户.S. 政府协助家庭资助受益人的教育费用,受益人在设立帐户时必须年满18岁或以下. 有特殊需要的受惠人可豁免年龄限制. 虽然可以为一个受益人设立一个以上的ESA, 每年供款总额的最高限额 beneficiary is $2,000. 学生必须在30岁之前支付学费.

Reap the benefits

Tax savings

子女教育延税基金

Investment options

选择储蓄,货币市场,或凭证

Contribution limit

每年最高2000美元

Save for education

能从K- college支付学费吗

Tax-free withdrawals

如果你把钱用在有条件的用途上,那是免税的

Tax-free earnings

利息是免税的1

College Savings Calculator

我应该为大学存多少钱?

所提供的计算仅用于演示目的,并不保证所显示的利率和条款获得信贷批准.

常见问题

  • 信托或托管人是为学生受益人在ESA中建立和控制资金的一方, 谁必须在指定时未满18岁. 账户内的资金不被视为由托管人或受益人拥有,除非他们是同一个人.

    合格的教育费用包括大学费用和某些中小学费用,包括:

    • Tuition
    • Fees
    • Books
    • Supplies
    • Equipment
    • Academic tutoring
    • 特殊需要服务
    • 食宿费用
    • Uniforms
    • Transportation
    • 教育用计算机技术或设备
    • Internet access

    为特定纳税年度向Coverdell教育储蓄账户(ESA)捐款的截止日期通常是下一年的4月15日(或纳税日). 当约会发生在周末或法定假日时, 下一个工作日成为截止日期. 纳税申报单延期不会影响截止日期.
     
    当您在1月1日至4月15日(或纳税日)为上一纳税年度向IRA缴款时, 它被称为“回拨”或“上一年”贡献.

    Unlike a 529 plan, 如果不用于子女上大学,教育IRA中的金额必须分配给子女. ESA在联邦财政援助中的待遇与529计划类似——作为父母(监护人)的资产。. 如果一笔提款在联邦税收水平上是免税的,那么它就不被报告为收入.

    有特殊需要的指定受益人:

    • 年满18岁后是否有资格领取每年供款
    • 他或她的教育储蓄帐户余额在30岁后30天内不会分配
    • 在年满30岁后,是否有资格获得合资格家庭成员的展期供款
    • 在年满30岁后,是否有资格成为合资格家庭成员教育储蓄帐户的指定受益人

1 向您的税务顾问咨询科弗戴尔教育储蓄账户(ESA)的优势.

Compare

Up Arrow